中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月2日訊北京證券交易所上市委員會(huì)2022年第75次審議會(huì)議于2022年12月1日上午召開，審議結(jié)果顯示，蘇州歐福蛋業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“歐福蛋業(yè)”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行的保薦人、承銷商為申萬(wàn)宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司，簽字保薦代表人為施山旭、刁陽(yáng)炫。

歐福蛋業(yè)主要從事蛋液、蛋粉以及各類蛋類預(yù)制品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售。

(資料圖)

公司控股股東為ChinaEggProductsApS（丹麥），持有公司13,518.8506萬(wàn)股股份，占比87.96%。ChristianNicholasStadil通過(guò)ChinaEggProductsApS（丹麥）間接持有公司87.96%股份，為公司的實(shí)際控制人。報(bào)告期內(nèi)，公司控股股東及實(shí)際控制人未發(fā)生變更。ChristianNicholasStadil，男，丹麥國(guó)籍。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行數(shù)量不超過(guò)51,231,845股（含本數(shù)，未考慮超額配售選擇權(quán)的情況）；不超過(guò)58,916,621股（含本數(shù)，全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況）。公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過(guò)7,684,776股）。

歐福蛋業(yè)擬募集資金15,369.55萬(wàn)元，擬分別用于預(yù)制蛋制品、蛋液及蛋制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目，年增產(chǎn)15000噸蛋制品加工項(xiàng)目，補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。

審議意見(jiàn)

1.關(guān)于原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合蛋價(jià)格波動(dòng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)收入利潤(rùn)的實(shí)際影響情況，在風(fēng)險(xiǎn)揭示中進(jìn)一步披露原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)發(fā)行人業(yè)績(jī)的影響及應(yīng)對(duì)措施。

2.關(guān)于發(fā)行人市場(chǎng)定位。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合集團(tuán)對(duì)管理層的考核激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步披露管理層薪酬發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)與依據(jù)，實(shí)際控制人對(duì)發(fā)行人在集團(tuán)中的定位、未來(lái)業(yè)務(wù)是否主要集中于中國(guó)區(qū)域。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1.關(guān)于業(yè)績(jī)波動(dòng)。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)波動(dòng)幅度較大的主要原因是作為原材料的雞蛋占主營(yíng)業(yè)務(wù)成本達(dá)80%，該等原材料價(jià)格受供求關(guān)系及其上游飼料成本變動(dòng)等因素影響，波動(dòng)幅度較大。請(qǐng)發(fā)行人：（1）說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)收入與凈利潤(rùn)波動(dòng)大幅背離的原因及合理性。（2）說(shuō)明雞蛋價(jià)格目前所處的周期階段、判斷依據(jù)及原因，在現(xiàn)有業(yè)務(wù)相對(duì)單一的情況下，發(fā)行人是否能夠應(yīng)對(duì)雞蛋價(jià)格周期性波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的不利影響；在未來(lái)“蛋周期”大幅上行時(shí)，發(fā)行人的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是否存在周期性波動(dòng)中被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)合報(bào)告期內(nèi)同行業(yè)可比公司業(yè)績(jī)變化情況、雞蛋價(jià)格變化趨勢(shì)等補(bǔ)充說(shuō)明針對(duì)雞蛋價(jià)格波動(dòng)采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性；發(fā)行人如何應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。（3）分項(xiàng)目說(shuō)明毛利大幅波動(dòng)的原因及合理性，是否與蛋周期一致，是否與行業(yè)變動(dòng)趨勢(shì)一致。（4）說(shuō)明2022年三季度業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況，中介機(jī)構(gòu)針對(duì)第三季度業(yè)績(jī)真實(shí)性采取的審閱和核查程序，全年業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明關(guān)于控股股東及實(shí)際控制人與發(fā)行人是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的認(rèn)定是否符合證券相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.關(guān)于控股股東。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人控股股東設(shè)立在境外且持股層次復(fù)雜。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明實(shí)際控制人是否能夠通過(guò)多層架構(gòu)對(duì)發(fā)行人實(shí)現(xiàn)有效控制，以及保障發(fā)行人公司治理機(jī)制和內(nèi)控制度有效運(yùn)行的措施。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞： 實(shí)際控制人 報(bào)告期內(nèi)